Erstattung von Kapitalertragsteuer an Investmentfonds beantragen

Sie können den Antrag auf Erstattung der Kapitalertragsteuer per Post, E-Mail oder Fax beim BZSt stellen:

• Laden Sie das Antragsformular auf Erstattung der Abzugsteuer auf Kapitalerträge von Investmentfonds herunter und füllen Sie es komplett aus. 
• Senden Sie den Antrag per Post, E-Mail oder Fax mit allen erforderlichen Unterlagen an das BZSt. 
• Das BZSt prüft Ihren Antrag und meldet sich gegebenenfalls bei Ihnen mit Rückfragen. 
• Sie erhalten einen Bescheid. 
• Liegen die Voraussetzungen nicht vor, erhalten Sie einen Ablehnungsbescheid.
   

Die einbehaltene Kapitalertragsteuer kann auf Antrag des Investmentfonds erstattet werden, wenn

• auf nicht steuerpflichtige Kapitalerträge Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag einbehalten wurden. 
• auf steuerpflichtige Kapitalerträge zu viel Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag einbehalten wurden. 
• Steuern abgezogen wurden, obwohl der Investmentfonds steuerbefreit ist.

Für die Antragstellung reichen Sie ein: 

• Antragsformular auf Erstattung der Abzugsteuer auf Kapitalerträge von Investmentfonds 
• Erklärung der entrichtungspflichtigen Person, dass eine Erstattung nicht vorgenommen wurde und nicht vorgenommen wird.
• Steuerbescheinigung(en) der Kapitalerträge.
• Statusbescheinigung
• gegebenenfalls Bescheinigung über 
  • die Steuerbefreiung inländischer Anlegerinnen oder Anleger oder
  • Befreiungsbescheinigung für vergleichbare ausländische Anlegerinnen oder Anleger 
• gegebenenfalls Investmentanteil-Bestandsnachweis 
• gegebenenfalls Mitteilung, dass Investmentanteile ausschließlich im Rahmen von Altersvorsorge- und Basisrentenverträgen erworben wurden.

• Einspruch
• Klage vor dem Finanzgericht

Es gibt keine Hinweise oder Besonderheiten.

Formulare vorhanden: Ja
Schriftform erforderlich: Ja
Formlose Antragsstellung möglich: Nein
Persönliches Erscheinen nötig: Nein
Online-Dienste vorhanden: Nein